Emeklilik için Tasarruf Yapmak Daha da Karmaşıklaştı

Geçen yılın sonlarında yürürlüğe giren Secure Act 2.0 mevzuatı, yeni emeklilik tasarruf seçenekleri ekledi, ancak aynı zamanda şüphelenmeyen tasarruf sahipleri için birkaç potansiyel yakalamaya da sahip. Bu olası tuzakları anlamak, daha iyi kararlar almanıza veya en azından olacaklara hazırlıklı olmanıza yardımcı olabilir.

son sütunumda, Bu değişikliklerden bir tanesini ele aldım: Emeklilik parasını erken yatırmaya yönelik %10’luk federal cezaya yeni istisnalar. Bu köşede, Secure 2.0’ın telafi katkılarındaki değişiklikleri ve iş yeri planları için şirket eşleşmeleri hakkında bilmeniz gerekenleri ele alacağım.

Yetiştirme hükümleri uzun süredir yaşlı işçilerin daha fazla para yatırmasına izin veriyor. emeklilik planları. Örneğin 2023’te, 50 yaş ve üstü kişiler, bu planlardaki tüm çalışanlar için standart 22.500 ABD doları erteleme sınırına ek olarak 401(k)s ve 403(b)s’ye ek 7.500 ABD doları katkıda bulunabilir.

Bir planın vergi öncesi seçeneğine giren katkılar düşülebilir. Ancak gelecek yıldan itibaren, 145.000 $ veya daha fazla kazanan kişiler, işyeri emeklilik planlarına yaptıkları telafi katkıları için artık vergi indirimi alamayacaklar. Bunun yerine plana parayla katkıda bulunmaları istenecek. Roth seçeneği. (145.000 dolardan az kazanan kişiler, Roth’a ek katkı payı koyma seçeneğine sahip olabilir, ancak zorunluluğa sahip olmayabilir.)

Finansal hizmetler şirketi TIAA’da servet planlama stratejileri direktörü Colleen Carcone, Roths’tan para çekme işlemlerinin emeklilikte vergiden muaf olduğunu ve bunun birçok tasarruf sahibi için büyük bir nimet olabileceğini söylüyor. Bir Roth’a katkıda bulunmak, genellikle emeklilikte aynı veya daha yüksek vergi diliminde olmayı bekleyen genç işçiler için önerilir.

Ancak birçok kişinin vergi dilimleri emekli olduklarında düşer. Roth katkı payları, katkı payları üzerinden geri çekilmelerinde kaçınacaklarından daha yüksek bir vergi oranı ödeyen yaşlı çalışanlar için daha az anlamlı olabilir.

Carcone, birçok finansal planlamacının, emeklilerin vergi faturalarını emekliliklerinde daha iyi kontrol edebilmeleri için bir Roth’a en azından biraz para yatırmayı tavsiye ettiğini söylüyor.

Bununla birlikte, emeklilik güvenlik konularını araştıran Emeklilik Araştırma Konseyi’nin yönetici direktörü ekonomist Olivia S. Mitchell, vergi indirimini kaybetmenin insanları telafi katkıları yapmaktan caydırabileceğini söylüyor.

Ve başka bir sorun daha var: Tüm işyeri planlarında bir Roth seçeneği yoktur. Collado, bir işveren bir Roth seçeneği eklemezse, kimsenin telafi katkıları yapamayacağını söylüyor.

2025’ten başlayarak, 60 ila 63 yaş arası işçiler, işyeri emeklilik planlarına daha da büyük telafi katkıları yapabilir. Maksimum, hangisi daha fazlaysa o olacaktır: 10.000 $ veya standart ek katkı limitinin %150’si. 10.000 $, enflasyona göre yıllık olarak ayarlanacaktır. 64 yaşında, alt telafi katkı payı limiti tekrar geçerlidir.

Bu telafi katkılarını yapan daha yüksek kazananlar, planın Roth seçeneğini kullanmalıdır. Düşük gelirlilere bunu yapma seçeneği sunulmalıdır. (145.000$’lık gelir sınırı her yıl enflasyona göre ayarlanacak, bu nedenle bu yürürlüğe girdiğinde kesin kesinti tutarının ne olacağını henüz bilmiyoruz.)

Daha yüksek limitler, onlardan yararlanabilecek olanlar için yararlı olabilir. Ancak, birçok kişinin geliri 60’lı yaşlarına geldiklerinde azalmaya başlar ve katkıda bulunacak fazladan paraları olmayabilir. ProPublica ve Urban Institute tarafından 2018’de yapılan bir veri analizi, 50’li yaşlarına istikrarlı, tam zamanlı bir istihdamla giren işçilerin yarısından fazlasının, emekli olmaya hazır olmadan bu işlerden atıldığını ve büyük çoğunluğunun mali açıdan asla iyileşemediğini ortaya çıkardı.

Amerikan EBM Enstitüsü’nün kişisel finansal planlama yürütme komitesinde görev yapan yeminli mali müşavir ve finansal planlamacı Marianela Collado, kesinlikle hiç kimsenin daha sonra yetişebileceğini düşünerek emeklilik için birikim yapmaması gerektiği konusunda uyarıyor.

Collado, “Kariyerinizde erkenden biriktirmeye başlamanın gücünü hiçbir şey telafi edemez,” diyor.

Secure 2.0, işverenlere çalışanların Roth hesaplarına eşleşen fonları yatırma seçeneği vererek emeklilik planlarının sözde “Rothifikasyonunu” sürdürüyor.

Şu anda, eşleşen fonlar vergi öncesi hesaplara katkıda bulunulmaktadır, bu nedenle bir işçinin vergilendirilebilir gelirine katkıda bulunmazlar. Buna karşılık, bir Roth hesabına katkıda bulunan eşleşen fonlar, çalışan için vergiye tabi gelir olarak kabul edilir.

Bu kimse için zorunlu olmayacak. Collado, işverenlerin bu seçeneği sunması gerekmeyeceğini ve çalışanların bu seçeneği alması gerekmeyeceğini söylüyor. Yine de, Roth eşleştirme fonlarını seçerseniz, daha yüksek bir vergi faturası ödemeye hazırlıklı olmalısınız.

Yine, emeklilikte daha yüksek bir vergi diliminde olmayı bekliyorsanız ve fazladan parayı öksürmeye hazırsanız, şimdi vergi ödemek mantıklı olabilir.

Roth’ların birçok avantajı vardır ve birçok kişi bu şekilde tasarruf etme fırsatını memnuniyetle karşılayacaktır, ancak Roth’un katkıları her kurtarıcı için uygun değildir. Carcone, Secure 2.0 değişikliklerinin, insanların yeterince ve doğru şekillerde tasarruf edip etmedikleri konusunda uzman tavsiyesi almayı düşünmeleri için yeterince karmaşıklık eklediğini söylüyor. Finans danışmanı”diyor Carcone.