Bu IRS Son Tarihini Kaçıran Emekliler Yüksek Para Cezası Riski

72 yaş ve üzerindeki birçok emekli, potansiyel olarak maliyetli bir vergi son tarihine karşı karşıyadır.

Belirli türde emeklilik hesaplarına sahip olan bu yaştaki kişiler genellikle, IRS’nin “gerekli minimum dağıtım” veya RMD olarak adlandırdığı tutarı, her yılın 31 Aralık tarihine kadar geri çekmelidir. IRS yakın zamanda hatırlattı vergi mükellefleri RMD son tarihini kaçıranlar, yüzlerce veya binlerce dolara dönüşebilecek, %50’lik devasa bir vergi cezasıyla karşı karşıya kalır.

RMD’ler, IRS’nin her yıl, genellikle 72 yaşına girdiğiniz yıldan başlayarak çoğu emeklilik hesabı türünden çekmenizi istediği minimum para miktarıdır.

Aşağıdaki kişiler için bu kuralın yaş yönünden istisnaları vardır:

• 2019’da veya daha önce 70½ oldu. RMD’leri muhtemelen 70½ yaşına girdikleri yıl başladı. Bunun nedeni, RMD’lerin daha önce o yaşta başlamasıdır. Her Topluluğu Emekliliği Artırmak İçin Ayarlama Yasası veya Güvenli Yasa olarak bilinen 2019 tarihli bir federal yasa, RMD yaşını 70½’den 72’ye değiştirdi.
• Çalışıyorlar ve RMD’lerin ertelenmesine izin veren bir işyeri emeklilik planına sahipler. Bu tür işçiler için, ilk RMD’lerinin süresi emekli olana kadar olmayabilir.

Ayrıca, aşağıdaki kişiler için son tarih olan 31 Aralık’ta istisnalar vardır:

• 2022’de 72 yaşına girdi. Bu insanlar için 2022 için RMD’leri ilk RMD’leri olacak, bu yüzden bu kez uzatılmış bir teslim tarihi alacaklar. Spesifik olarak, IRS bu insanlara ilk RMD’lerini almaları için bir sonraki yılın 1 Nisan’ına kadar süre veriyor, yani bu yıl 72 yaşına girenlerin 1 Nisan 2023’e kadar süreleri var.
• Çalışıyorlar ve RMD’lerin ertelenmesine izin veren bir işyeri emeklilik planına sahipler. Bu işçiler ayrıca ilk RMD’leri için uzatılmış bir son tarih alırlar: IRS onlara emekli olduktan sonra yılın 1 Nisan’ına kadar süre verir.

RMD cezaları

Son teslim tarihiniz ne olursa olsun, bir RMD’yi tam olarak ve zamanında çekmezseniz, IRS sizi cezalandırabilir. Bu cezanın miktarı, zamanında çekmediğiniz RMD tutarının %50’sine eşittir.

Diyelim ki 2022 için RMD’niz 10.000$ ve 31 Aralık’a kadar vadesi dolacak. O zamana kadar çekmezseniz, 5.000$’lık bir para cezası bekliyor olabilirsiniz.

RMD hesapları

RMD’lerin geçerli olduğu emeklilik hesabı türleri Dahil etmek:

• Geleneksel bireysel emeklilik hesabı — IRA
• Basitleştirilmiş çalışan emekliliği — SEP
• Çalışanlar için tasarruf teşvik eşleştirme planı — SIMPLE IRA
• Geleneksel 401(k)
• 403(b)
• 457(b)

“Bireysel Emeklilik Hesaplarının 7 Gizli Avantajı”nda belirttiğimiz gibi, orijinal hesap sahibinin ömrü boyunca Roth IRA’ları RMD’lere tabi değildir.

RMD tutarları

Bir RMD’nin tam miktarı, yaşam beklentinize ve emeklilik hesabı bakiyenize bağlıdır. Onların çalışma sayfaları sunar RMD tutarınızı belirlemenize yardımcı olmak için.

Emeklilik planı yöneticiniz RMD’nizi sizin için hesaplayabilir, ancak IRS uyarır RMD’lerini doğru bir şekilde almaktan nihai olarak vergi mükelleflerinin kendilerinin sorumlu olduğunu:

“IRA sorumlusu veya emeklilik planı yöneticisi RMD’yi hesaplayabilse de, RMD miktarını hesaplamaktan nihai olarak IRA veya emeklilik planı hesap sahibi sorumludur.”

Uzatılmış RMD son tarihine dikkat edin

Özetlemek gerekirse, RMD son tarih programı şimdi aşağıdaki gibidir:

• İlk RMD: 72 yaşına girdikten sonra yılın 1 Nisan’ı veya izin verilirse çalışmayı bıraktıktan sonraki yılın 1 Nisan’ı
• Sonraki tüm RMD’ler: 31 Aralık

Ancak bu, 2022 RMD’lerini almak için 1 Nisan 2023’e kadar zamanı olan kişilerin beklemesi gerektiği anlamına gelmez.

İlk RMD’nizi geri çekmeyi bir sonraki takvim yılına kadar ertelerseniz, sonunda geri çekilmek zorunda kalırsınız. iki O takvim yılındaki RMD’ler: 1 Nisan’a kadar ilk RMD’niz ve 31 Aralık’a kadar ikinci RMD’niz.

Sonuç olarak, RMD’ler genellikle vergilendirilebilir gelir olduğundan, bu RMD’lerin her ikisine de muhtemelen aynı yıl içinde vergi borcunuz olur. Ve bu, o yıl için vergi faturanızı artırabilir.

Neyse ki, ilk RMD’yi ertelemeyerek vergilerinizdeki olası artışı önleyebilirsiniz. Örneğin, ilk RMD’niz 2022 içinse, 2023’ün başı yerine 2022’de çekin. Bu şekilde, 2023’te hem birinci hem de ikinci RMD’lerinizi geri çekmek zorunda kalmazsınız.