220 İsrailli, bildirilmeyen yabancı hesaplar konusunda uyarıldı

Kasım ayının başında, 220 İsrailli, Vergi Dairesi’nden, çeşitli kaynaklardan vergileri kaynaktan kesilen maaşlı çalışanlar veya yurt dışından gelen gelirler olarak kendileri için 93 tipi bir gelir vergisi dosyası açıldığını bildiren bir mektup aldı. Mektupların alıcılarından kendileri için ilgili yıla ait vergi beyannamesi vermeleri istendi. Mektup, “Size iyi şanslar diliyor ve ofisimizle işbirliğini sabırsızlıkla bekliyoruz” şeklinde sona erdi.

Aranan “işbirliği”, pratikte Eran Yaacov başkanlığındaki İsrail Vergi Dairesi’nin, mektupları alan İsraillilerden bugüne kadar denizaşırı banka hesaplarında sakladıkları tüm gelirlerin ortaya çıkarılması talebidir. Her mektubun, bildirimde bulunacağı farklı bir yılı ve alınan bilgilere göre ayrı ayrı düzenlenen farklı bir vergi değerlendiricisinin ofisi vardı. Ancak her mektubun anlamı aynıydı – İsrail Vergi Dairesi her alıcıya denizaşırı banka hesaplarında yakalandıklarını ve şimdi bunu bildirme şansı verildiğini söylüyor. Haklarında gelir vergisi dosyası açıldı ve artık gelirlerini beyan etmeleri bekleniyor.

Mektubun ilerleyen bölümlerinde – “İsrail dışında bir banka hesabına sahip olanlar için bildirimde bulunmaya ilişkin açıklama” başlığı altında – İsrail Vergi Dairesi alıcılara şu açıklamayı yapıyor: “Vergi Dairesinin elindeki verilerden bir hesabınız olduğu anlaşılıyor. İsrail dışındaki bir bankacılık şirketinde çalışıyorsunuz ve bu nedenle Vergi Dairesine yıllık bir rapor sunmanız gerekiyor.”

Kurum, alıcıları Gelir Vergisi Yönetmeliğinin 131. Bölümü hükümlerine yönlendirir; buna göre, İsrail’de ikamet eden bir kişi, diğer şeylerin yanı sıra, iki koşuldan biri karşılanırsa Vergi Dairesine yıllık bir rapor sunmalıdır: vergi yılında bakiyesi 1,87 milyon NIS’yi aşan ve vergi yılında hesapta elde edilen gelir 337.000 NIS’yi aşan İsrail dışındaki bir bankacılık şirketinde hesap; ve vergi avanslarının yasal olarak ödenmediği, gelirin arttığı İsrail dışındaki bir bankacılık şirketinde hesabın tutulması.”

Bu ayın başlarında gönderilen 220 mektup, İsrail Vergi Dairesi’nin “İsrail dışında banka hesabı olan kişileri bulma” amaçlı ulusal kampanyasının bir parçası. Önümüzdeki aylarda İsrail Vergi Dairesi, Gelir Vergisi Yönetmeliğinin 131. Bölümüne göre bir dosya açma ve rapor sunma talebi de dahil olmak üzere, vatandaşlara bu tür yüzlerce mektup daha gönderecek.

İLGİLİ MAKALELER

Vergi Dairesi, yabancı banka hesapları olan İsraillileri takip ediyor

Mektuplar, dünyanın dört bir yanındaki vergi makamlarından İsrail Vergi Dairesine verilen ve İsraillilerin şimdiye kadar bildirmedikleri hesapları nereden tuttuklarının ortaya çıktığı 90 listenin alınmasının ardından gönderiliyor. Şimdiye kadar İsrailliler adına en fazla hesabın rapor edildiği ülkeler: ABD (rapor edilen tüm hesapların yaklaşık %19’u), İsviçre (%10,5), Birleşik Krallık (%9,6), Fransa (%6,1) ) ve Romanya (%5).

Açık olmayan hesaplardaki ortalama banka bakiyesi 5 milyon NIS iken, tipik olarak hesaplarda yaklaşık 4 milyon NIS bulunurken, bazı hesaplarda yüz milyonlarca şekel bulunur.

Vergi makamları arasındaki uluslararası işbirliğinin sonucu

Bugün İsrail Vergi Dairesi, ABD’li muadili Internal Revenue Service’e (IRS) bilgi aktarmaya başladığı FATCA anlaşması kapsamında ABD’den ABD ile bağlantılı vatandaşların mali varlıkları ve karşılığında – ABD’de hesapları olan İsrailliler hakkında bilgi almak. Aynı zamanda İsrail Vergi Dairesi, Avrupa’da ve diğer ülkelerde ikamet eden yabancıların banka hesapları hakkında otomatik bilgi alışverişi sağlayan Ortak Raporlama Standardı (CRS) çerçevesinde bilgi alır.

İsrail Vergi Dairesi tarafından 2019’dan beri alınan bilgiler, yurtdışındaki İsraillilerin bildirilmeyen ve on milyonlarca şekelin yatırıldığı yüzlerce banka hesabının ifşa edilmesine yol açtı. Bazı davalar soruşturmaya ve cezai kovuşturmaya tabi tutuldu ve son yıllarda İsrailliler hakkında bildirilmeyen hesaplarla çok sayıda iddianame açıldı.

Bunlar genellikle yıllar boyunca büyük miktarda para ve gelirin gizlendiği ve varlıkların İsrail Vergi Dairesine bildirilmemesi konusunda ihlallerin işlendiği durumlardır. Mayıs 2022’de, isimleri CRS prosedürleri aracılığıyla elde edilen banka hesabı sahiplerinin listelerinde yer alan yaklaşık 20 şüpheli sorgulandı. Bildirilmeyen fonların toplamı 85 milyon NIS’den fazladır.

Şüphelilerden biri, Safed’de ikamet ediyor, 2017 ile 2022 yılları arasında yurtdışındaki banka hesaplarında 6,5 ​​milyon NIS bulundurduğu iddiasıyla sorgulandı. Hayfa ve Kuzey’deki davayı araştıran ekspere sunulan kefalet başvurusuna göre, şüphelinin geri çekildiği görülüyor. Kredi kartı ile bu banka hesaplarından her ay 8.000 NIS. Şüpheli ayrıca Kudüs merkezli bir finansal hizmet sağlayıcı aracılığıyla 150.000 dolar çekmişti.

“Vergi Dairesi bildirilmemiş sermayeyi bulmaya devam edecek”

İsimleri İsrail Vergi Dairesi’ne ifşa edilen bazı ihbar edilmemiş yabancı banka hesabı sahipleri, cezai süreçte soruşturulmuyor, bunun yerine hukuk davasına sevk ediliyor – onlar için gelir vergisi dosyaları açılıyor ve rapor vermeleri isteniyor. Bu ayın başlarında mektup alan 220 İsrailli bu kategoriye giriyor.

İsrail Vergi Dairesi, “Yakın gelecekte, Kurum, yasanın öngördüğü raporlama yükümlülüklerine uymayan bireyleri, şirketleri ve tröstleri tespit etmeye ve uygun yaptırımları uygulamaya devam etmeyi planlıyor” dedi.

Globes, İsrail iş haberleri – en.globes.co.il – tarafından 22 Kasım 2022’de yayınlandı.

© Telif Hakkı Globes Publisher Itonut (1983) Ltd.’ye aittir, 2022.